索引号 00950022-0/2016-16024 主题分类 财政
发布机构 市政府办公室 生成日期 2016-07-15
标题 遵义市2015年市级财政决算(草案)报告 是否有效
文号 关键字
公开时限 长期公开 公开方式 主动公开

遵义市2015年市级财政决算(草案)报告

  遵义市2015年市级财政决算(草案)报告 

  2016630日在市四届人大常委会第三十三次会议上) 

  遵义市财政局局长  靳立国 

主任、各位副主任、秘书长,各位委员: 

  受市人民政府委托,我向人大常委会报告遵义市2015年市级财政决算草案,请予审查。 

  一、2015年全市和市级财政决算情况 

  2015年,在中共遵义市委的坚强领导下,我市财政工作按照经济工作会议部署,认真落实市四届人大五次会议及常委会有关决定决议,认真履行财税工作职责,努力克服经济下行压力,大力组织财政收入,调整优化财政支出结构,财政发展和改革取得新进展,财政收支预算执行情况较好。 

  (一)全市财政收支决算情况。 

  1. 财政总收入完成情况。根据汇编决算反映,2015年全市财政总收入完成432.24亿元,为预算455亿元的95%,比上年实际完成数增长(以下简称“增长”) 4.7% 

  2. 一般公共预算收支决算情况。2015年全市一般公共预算收入完成177.61亿元,为预算180.5亿元的98.4%,增长11.3%,其中:税收收入139.89亿元,增长11.5%;非税收入37.72亿元,增长10.5%。全市一般公共预算支出完成473.41亿元,为预算430亿元的110.1%,增长19.5% 

  全市一般公共预算平衡情况:一般公共预算收入177.61亿元,加中央和省补助收入297.54亿元、债务(转贷)收入316.56亿元、上年结余9.35亿元、调入预算稳定调节基金4.05亿元、调入资金14.88亿元,收入合计819.99亿元。一般公共预算支出473.41亿元,加上解省级支出13.62亿元、债务还本支出291.66亿元、安排预算稳定调节基金7.04亿元、调出资金0.25亿元,支出合计785.98亿元。收支相抵,年终结余34.01亿元(其中:结转下年的支出32.82亿元,净结余1.19亿元)。 

  3. 政府性基金收支决算情况。全市政府性基金预算收入完成70.41亿元,为调整预算68亿元的103.5%,下降38.1%;政府性基金支出完成76.77亿元,为调整预算70亿元的109.7%,下降38.2%。剔除地方教育附加等原政府性基金转列一般公共预算因素同口径比较,政府性基金预算收入和支出分别同比下降35.3%34.5%。主要是土地出让困难,全市土地收入减少39.94亿元,相应减少支出。 

  全市政府性基金预算平衡情况:政府性基金预算收入70.41亿元,加上级补助收入11.35亿元、债务(转贷)收入101.10亿元、上年结余11.97亿元、调入资金0.25亿元,收入总计195.08亿元。政府性基金预算支出76.77亿元,债务还本支出83.14亿元、调出资金9.38亿元,支出总计169.29亿元。收支相抵,年终结余25.79亿元。 

  (二)市级财政收支决算情况。 

  1. 市级一般公共预算收支决算情况。2015年市级一般公共预算收入完成41.48亿元,为预算41.03亿元的101.1%,增长15.3%。一般公共预算支出完成51.72亿元,为预算47亿元的110.0%,增长16.9% 

  市级一般公共预算平衡情况:一般公共预算收入41.48亿元,加中央和省转移支付收入3.70亿元、债务(转贷)收入23.58亿元、上年结余1.43亿元、调入预算稳定调节基金1.40亿元,调入资金5.55亿元,收入总计77.14亿元。一般公共预算支出51.72亿元,加上解支出0.71亿元、地方政府债券还本支出23.58亿元、安排预算稳定调节基金0.95亿元,支出总计76.96亿元。收支相抵,年终结余0.18亿元。(市级一般公共预算收支情况见表一) 

  市级重点支出完成情况:一般公共服务支出6.11亿元,为预算的137.2%;公共安全支出6.07亿元,为预算的210.1%;教育支出5.24亿元,为预算的95.8%,主要是对县级补助0.54亿元改由县级列支;科学技术支出0.34亿元,为预算的80.2%,主要是对县级补助0.16亿元改由县级列支;社会保障和就业支出10.29亿元,为预算的130%;医疗卫生与计划生育支出3.48亿元,为预算的69.4%,主要是对县级补助3.53亿元改由县级列支;节能环保支出0.68亿元,为预算的97.8%,主要是排污费短收相应减少支出;城乡社区支出2.78亿元,为预算的103.3%;农林水支出3.18亿元,为预算的76.5%,主要是对县级补助0.86亿元改由县级列支;交通运输支出3.45亿元,为预算的137.8%;住房保障支出4.10亿元,为预算的135.3%;其他支出0.58亿元,为预算的25.7%,主要预算执行中将年初预留经费按实际执行科目列支相应减少本科目支出。 

  2. 市级政府性基金预算收支完成情况。市级政府性基金预算收入完成6.87亿元,为调整预算7.27亿元的94.4%,下降44.9%;政府性基金支出完成3.07亿元,为调整预算4.47亿元的68.7%,下降73.7%。剔除原政府性基金转列一般公共预算因素同口径比较,政府性基金收入和支出分别下降37.7%69.9%。主要是土地出让收入和城市公用事业附加收入短收,支出相应减少;同时市对县级政府住房基金补助1.11亿元、城市基础设施配套费补助0.09亿元等改由县级列支出,相应减少市级支出,导致市级政府性基金支出负增长 

  市级政府性基金预算平衡情况:政府性基金预算收入6.87亿元,加上级补助收入-0.81亿元、债务(转贷)收入13.53亿元、上年结余3.66亿元,收入总计23.25亿元。政府性基金预算支出3.07亿元,加上解上级支出0.03亿元债务还本支出13.53亿元、调出资金4.75亿元,支出总计21.38亿元。收支相抵,年终结余1.87亿元。(市级政府性基金预算收支情况见表二) 

  (三)地方政府性债务情况。 

  1. 全市政府债务限额及地方政府置换债券情况。全市清理甄别确认的2015年政府负有偿还责任债务年初数为1461.43亿元。经省人民政府批准,省财政厅核定2015年全市政府债务限额1491.4亿元,比年初新增29.97亿元。2015年省人民政府代理发行全市地方政府置换债券417.66亿元,用于置换2015年到期政府债务本金。截止2015年末,全市政府债务余额预计1446.03亿元,数据正在报经财政部审核,待财政部批复确认后专题向人大报告。 

  2. 市级政府债务限额及还本付息情况。2015年省财政厅核定市级政府债务限额180.3亿元,比年初新增8.38亿元。2015年偿还到期政府债务本息53.36亿元,其中本金42.4亿元、利息10.96亿元。还款来源为省政府代理发行政府置换债券37.11亿元(按省财政实际转贷数列支,比调整预算增加0.03亿元),预算安排、单位经营收益等统筹安排16.25亿元。 

  (四)市级财政决算收支有关情况的说明。 

  1. 市级一般公共预算收入超短收安排情况。一般公共预算收入完成41.48亿元,为预算的101.1%,超收0.45亿元,按预算法规定全部建立预算稳定调节基金。2015年完成收入预算压力较大,按收入任务“目标不变、任务不减”的要求,一般公共预算收支未调整预算。 

  2. 市级转移支付补助收入情况。一是返还性收入4.92亿元,其中增消两税返还收入4.68亿元、所得税基数返还收入0.15亿元、成品油价格和税费改革税收返还收入0.09亿元。比预算减少0.09亿元,比上年下降1.7%,原因是市级增消两税返还基数下划0.09亿元到区级。二是一般性转移支付收入14.23亿元,其中:均衡性转移支付收入1.84亿元,革命老区及民族和边境地区转移支付收入0.39亿元,结算和固定数额补助收入1.69亿元,公检法司、基本养老保险和低保、新型农村合作医疗等转移支付收入10.3亿元,其他一般性转移支付收入0.01亿元。比预算增加5.77亿元,同比增长46.5%,主要是预算执行中增加均衡性转移支付、基本养老保险和低保、新型农村合作医疗等转移支付收入。三是专项转移支付收入9.57亿元,比上年增长40.5%。年初预算已将省提前下达专项转移支付0.37亿元列入预算,预算执行中省实际下达数比预算增加9.2亿元,按中央和省实际下达数和指定的用途、科目安排支出,其中:一般公共服务支出0.03亿元,国防支出0.01亿元,公共安全支出0.76亿元、教育支出1.13亿元,科学技术支出0.02亿元,文化体育与传媒支出0.2亿元,社会保障和就业支出1.22亿元、医疗卫生与计划生育支出0.63亿元、节能环保支出0.36亿元、城乡社区支出0.11亿元、农林水支出1.28亿元、交通运输支出0.61亿元、资源勘探信息等支出0.07亿元,商业服务业等支出0.55亿元,住房保障支出1.94亿元,粮油物资储备支出0.08亿元,其他支出0.56亿元。 

  以上中央和省补助收入合计28.72亿元,比预算增加14.52亿元,比上年增长31.9%。市级上解省的分税制体制税收基数13.23亿元、教育费附加及地方教育附加基数1.06亿元、市级补助县(区、市)支出10.72亿元等支出25.02亿元,按省决算编制口径在收入方以负数冲减一般性转移支付收入,冲减后决算反映的转移支付补助收入为3.7亿元,其中一般性转移支付收入为-10.79亿元。 

  3. 市级预备费动用情况。预备费预算1.21亿元,预算执行中,未发生重大自然灾害,经市人民政府批准,用于预算执行中不可预见的开支,主要包括:城镇保障性安居工程奖励资金0.2亿元,医疗救助资金0.07亿元,涉农政策性担保体系建设经费0.03亿元,高龄老人生活补贴市级配套0.01亿元,公交集团补贴0.25亿元,遵义机场航线航班补贴0.19亿元,重大粮食流通项目建设和粮食安全检查0.05亿元,一级重度残疾人护理补贴配套0.02亿元,道真县公路建设贷款贴息0.1亿元,农民工工资应急周转金0.03亿元,“菜篮子”商品评价体系建设经费0.05亿元,市级生猪活体应急储备资金0.01亿元,第五届酒博会专项资金0.1亿元,市级化肥淡季储备和市级种子救灾储备补助资金0.02亿元,军分区营区翻建工程建设经费0.02亿元,享受抚恤补助复员退伍军人“八一”慰问金0.03亿元,自主就业退役士兵一次性经济补助0.01亿元。 

  4. 市级稳定调节基金和预算周转金使用情况。一是年初预算调入预算稳定调节基金1.4亿元,预算执行中实际调入1.4亿元,全部用于平衡预算,年度预算执行终了安排预算稳定调节基金0.95亿元,年底余额0.95亿元。二是预算周转金年初余额0.07亿元,年度执行中未安排使用,未增设预算周转金,年底余额0.07亿元。 

  二、审计决定整改落实情况 

  (一) 对财政专户存款利息收入31.63万元未解缴入库的整改情况。 

  已于2015527日将应缴未缴2014年度财政专户利息31.63万元解缴入库。 

  (二) 对总预算会计账及财政专户管理资金账的往来款未及时清理的整改情况。 

  严格执行《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》(国办发〔201470号),加大清理催收力度,切实提高财政资金使用效率,减少呆账发生率。2015年通过盘活财政存量资金清理从暂存款中收回财政存量资金0.52亿元,通过积极催收收回暂付款项资金0.87亿元,其中一般公共预算0.8亿元、财政专户0.07亿元。下步将进一步完善财政资金内控制度,建立往来资金定期清理机制,加强往来资金管理。 

  三、2015年主要工作完成情况及2016年工作打算 

  (一)主要工作完成情况。 

  2015年,我们按照市人代会及人大常委会有关决议决定,围绕财税中心任务,主要做了以下工作: 

  1. 努力增收节支,确保收支平衡。紧紧围绕年初目标,积极应对经济持续下行压力,强化收入调度和征管,依法征收,应收尽收,促进财政收入稳定增长。强化预算管理,把保障工资和运转、保障基本民生、加快支出进度作为落实“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的重要抓手,优化支出结构,压缩一般性支出,加大结余结转资金统筹力度,实现了收支平衡。 

  2积极稳妥推进财税体制改革。稳步推进“营改增”改革、消费税改革,启动煤炭资源税从价计征改革;进一步完善政府预算体系,规范编制一般公共预算、政府性基金预算,国有资本经营预算调入一般公共预算统筹编制,社会保险基金预算开展了按统筹级次编制工作;全面公开财政预决算,经人大及其常委会批准的政府预算、预算调整、决算、预算执行情况报告及报表,财政部门批复的部门预算、决算和“三公”经费信息等,通过政府网站和部门网站向社会公开。2015市级预决算公开部门(单位)从上年的49个增加到98个;清理盘活财政存量资金取得进展,截止2014年底,全市财政存量资金119.30亿元,按规定进行了统筹盘活和延续使用,出台了市级部门财政结转结余资金管理办法;启动了财政绩效评价管理工作,出台了加强财政支出绩效评价管理工作办法;启动政府向社会力量购买服务工作,出台了关于政府向社会力量购买服务实施意见,公布了第一批购买服务指导目录。 

  3. 调整结构保障基本民生,减税降费支持经济发展。在财政收入增长放缓、收支矛盾十分突出的情况下,各级财政部门积极采取措施,大力推进财政资金统筹使用,调整优化支出结构,压缩一般性支出,基本民生等重点支出得到较好保障。2015年全市一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区等八项重点支出326.63亿元,占一般公共预算支出的69.0%,比上年增长17.6%。同时,多方筹集资金支持工业园区建设、产业发展和城镇化建设,努力培植财源。认真实施积极财政政策,落实结构性减税和普遍性降费政策,认真落实中央关于小微企业增值税、营业税、所得税减税和100万千瓦以上水电企业增值税优惠政策,以及中央和省取消、免征、降低涉企行政事业性收费和政府性基金等降费政策,减轻企业负担,促进实体经济发展。据国税和地税部门统计,2015年全市各项减、免、抵、退税款合计114.06亿元,企业税费负担得到切实减轻。 

  4. 规范政府债务管理。根据新预算法和国务院关于加强地方政府性债务管理的意见,制定出台遵义市政府债务管理暂行办法,对政府债务申报、审批、使用、偿还、预算和风险管理等进行规范。从2015年起,各级政府当年政府性债务限额报同级人大常委会批准后,纳入本级预算管理。 

  5. 严肃财经纪律。严格执行中央、省、市加强作风建设和厉行节约反对浪费各项规定,修订印发党政机关会议费、差旅费、出国(境)经费、培训费、“三公”经费管理等制度,控制行政运行成本。全市党政机关“三公经费”特别是公务接待费大幅下降。扎实开展严肃财经纪律和“小金库”专项治理、各项民生支出和涉农资金专项整治、会计信息质量检查等活动,对违反财经纪律问题予以纠正和查处。 

  (二)存在的主要问题和困难。 

  一是经济持续下行,我市传统支柱产业困难较大,新兴产业未对税收形成有效支撑,以及房地产业持续低迷,国家结构性减税等因素影响,财政总收入和一般公共财政预算收入分别完成为预算的95%98.4%,增速分别比上年回落111.4个百分点。 

  二是一般公共预算收入占财政总收入的比重仅为41.1%,低于全省平均水平24.4个百分点,收入结构需进一步优化。 

  三是财政收支矛盾突出,防范和化解财政风险压力较大。由于收入增速放缓,中央财政对地方转移支付增量有限,对市县两级财力增长影响较大,而各项政策性民生项目配套、重点基础设施建设需求、以及财政供养人员刚性支出不断增加,财力增长难以满足支出刚性增长,加之土地出让困难,且偿债渠道单一,偿债压力加大。 

  四是预算体系尚未健全,政府预决算和部门预决算公开还存在一定差距。针对存在的问题和困难,我们将深化改革,加快发展,强化管理,逐步加以解决。 

  (三)2016年工作打算。 

  按照市四届人大六次会议批准的预算,2016年全市财政总收入预期目标467亿元,增长8%,一般公共预算收入确保目标195.4亿元,增长10%,力争完成200亿元,增长12.6%。围绕目标,我们要做好以下各项工作。 

  1. 认真实施积极财政政策。抢抓国家“十三五”时期国家加大对集中连片贫困地区、革命老区、少数民族地区支持力度和阶段性提高财政赤字率等重大机遇,认真研究上级转移支付支持方向和政策规定,努力争取中央和省政策、项目、资金支持,促进经济和社会事业健康发展。 

  2. 积极推进财税体制改革。着力建立和完善全面规范、公开透明的现代预算制度,加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度,全面推进预决算公开,加强预算绩效管理,继续盘活存量资金,强化预算执行约束,努力提升预算管理水平;全面推开营改增试点和普遍性降费政策,把改革的成效惠及企业,着力以政府收入的“减法”换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”,努力为财税持续增长奠定基础。同时加强财源建设,培植新兴财源,努力缩小“营改增”试点以及降税减费政策性短收缺口。 

  3. 以组织收入为中心,强化收入征管。税收和非税收入要依法征收、应收尽收,严禁违反法律规定减征、免征、缓征、先征后返应收税款随意减免非税收入。强化收入纪律,提高收入质量,不得超越权限多征、预征,严禁采取“空转”等方式虚增财政收入,坚决遏制各种乱收费行为。 

  4. 调整和优化支出结构。积极应对政策性减收因素影响,努力增收节支,加大财政资金统筹使用力度,盘活财政存量资金,保工资、保运转、保民生,认真落实脱贫扶坚“1+10中央省民生配套政策。严肃财经纪律,厉行节约,严控 “三公”经费支出。对经过努力仍无法完成年初预算的,依法调整预算,确保收支平衡。 

  5. 规范政府债务管理,完善风险防控机制。严格执行预算法和国务院关于加强地方政府性债务管理规定,建立规范的政府举债融资机制,除国务院报经全国人大批准发行的限额债务和国务院批准纳入政府债券管理的项目外,一律不得新增政府债务限额。积极争取新增债券规模,做好存量政府债务置换,通过调整债务偿还结构、延长债务偿还期限等方式,降低政府利息负担。建立地方政府债务风险应急处置机制,及时跟踪风险变化,切实防控财政风险。 

 

   附件: 2015年市级一般公共预算收支决算草案表.xls

相关阅读:

  • 遵义市2016年全市和市级预算执行情况及2017年市级预算草案报告
  • 2017年遵义市市级预算草案
  • 2017年政府预算公开表格
  • 关于2017年遵义市市级税收返还和转移支付预算的说明
  • 关于2017年遵义市地方债务的说明
  • 关于2016年遵义市预算绩效工作情况说明